Rechtsberatung für Gesellschafter-Geschäftsführer
Betriebliche Altersversorgung für Gesellschafter-Geschäftsführer
Produktunabhängige Rechtsberatung zur bAV für Gesellschafter-Geschäftsführer – mit Blick auf rechtliche, steuerliche, wirtschaftliche und unternehmerische Auswirkungen.
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✓ Spezialisiert auf betriebliche Altersversorgung
Was bei der bAV für Gesellschafter-Geschäftsführer zu beachten ist
Als Gesellschafter-Geschäftsführer tragen Sie Verantwortung für Ihr Unternehmen und zugleich für Ihre eigene Altersversorgung. Die betriebliche Altersversorgung bietet hierfür unterschiedliche Gestaltungsmöglichkeiten – mit steuerlichen, rechtlichen und wirtschaftlichen Auswirkungen, die aufeinander abgestimmt werden sollten.
Wir unterstützen Sie dabei, bestehende Versorgungsregelungen zu prüfen und eine Gestaltung zu entwickeln, die zu Ihrer persönlichen Situation und zu Ihrem Unternehmen passt.
Eine bAV muss zur persönlichen und unternehmerischen Situation passen
Für Gesellschafter-Geschäftsführer gibt es keine Lösung nach Schema F. Entscheidend sind unter anderem die bestehende Versorgung, die wirtschaftliche Situation der Gesellschaft, die steuerlichen Rahmenbedingungen und Ihre persönlichen Ziele für den Ruhestand.
Persönliches Erstgespräch
Fragen zu Ihrer betrieblichen Altersversorgung?
Wenn Sie Ihre bestehende Versorgung prüfen oder neu gestalten möchten, klären wir in einem kurzen Erstgespräch Ihre Ausgangssituation und welche nächsten Schritte sinnvoll sind.
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Spezialisierte Beratung zur bAV von Gesellschafter-Geschäftsführern
Die betriebliche Altersversorgung eines Gesellschafter-Geschäftsführers sollte zur persönlichen Vorsorgesituation ebenso passen wie zur wirtschaftlichen Situation des Unternehmens. Bestehende Zusagen, steuerliche Rahmenbedingungen und die langfristige Finanzierbarkeit müssen deshalb gemeinsam betrachtet werden.
Wir prüfen bestehende Versorgungsregelungen und unterstützen Sie bei der Entwicklung einer passenden Gestaltung. Dabei berücksichtigen wir neben den rechtlichen und steuerlichen Anforderungen auch die wirtschaftlichen Auswirkungen für die Gesellschaft.
Von der Prüfung der Ausgangssituation über die Gestaltung bis zur Umsetzung begleiten wir die einzelnen Schritte und stimmen die erforderlichen Maßnahmen mit den beteiligten Beratern und Versorgungsträgern ab.
Beratung auf Augenhöhe – mit unternehmerischem Verständnis
„Unsere Lösungen berücksichtigen Ihre rechtliche Stellung als GGF und Ihre unternehmerischen Ziele.“
Christian T. Kolodzik
Was Sie mit einer passend gestalteten bAV erreichen können
Die betriebliche Altersversorgung eines Gesellschafter-Geschäftsführers bietet Gestaltungsmöglichkeiten, die weit über eine klassische Versicherungslösung hinausgehen können. Entscheidend ist, welche Lösung rechtlich, steuerlich und wirtschaftlich zu Ihrer persönlichen Situation und zu Ihrem Unternehmen passt.
- Ihre Versorgungsbezüge gezielt optimieren – je nach Gestaltung und individueller Ausgangssituation können gegenüber klassischen Versicherungslösungen Vorteile von bis zu 50 % möglich sein.
- Ein steuerfreies Vorsorgekonto mit hoher Vererbbarkeit gestalten, sofern die jeweiligen rechtlichen und steuerlichen Voraussetzungen erfüllt sind.
- Bilanzielle Belastungen der Gesellschaft reduzieren und damit Handlungsspielräume für Unternehmensnachfolge oder Verkauf verbessern.
- Den Schutz der Altersversorgung für den Fall einer Unternehmensinsolvenz rechtlich tragfähig gestalten.
- Nachteile ungeeigneter Standardlösungen vermeiden und stattdessen eine Gestaltung wählen, die zu Ihren persönlichen und unternehmerischen Zielen passt.
- Flexible und steuerlich abgestimmte Auszahlungsoptionen für unterschiedliche Lebensphasen berücksichtigen.
Unsere Aufgabe als Kanzlei: Wir prüfen, welche dieser Möglichkeiten für Ihre konkrete Situation rechtlich zulässig und wirtschaftlich sinnvoll sind. Die Beratung erfolgt produktunabhängig; Versicherungs- oder Finanzprodukte werden durch die Kanzlei nicht vermittelt.
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Rechtsberatung für Gesellschafter-Geschäftsführer
Optimierung der betrieblichen Altersversorgung für Gesellschafter-Geschäftsführer
Als spezialisierte Kanzlei für betriebliche Altersversorgung beraten wir Gesellschafter-Geschäftsführer bei der rechtlichen Gestaltung und Optimierung ihrer Altersversorgung. Gemeinsam prüfen wir, welche Gestaltungsmöglichkeiten zu Ihren persönlichen Versorgungszielen, zur wirtschaftlichen Situation Ihrer Gesellschaft und zu Ihren langfristigen unternehmerischen Plänen passen.
Dabei geht es nicht um eine Lösung von der Stange. Vererbbarkeit, steuerliche Gestaltung, Auszahlungsmöglichkeiten, Anlageflexibilität, Liquidität, bilanzielle Auswirkungen und eine spätere Unternehmensnachfolge können je nach Ausgangssituation eine wichtige Rolle spielen.
Welche Faktoren die Gestaltung Ihrer bAV bestimmen
Steuerliche Gestaltung
Welche steuerlichen Möglichkeiten bestehen, hängt von der konkreten Versorgung, dem gewählten Gestaltungsweg und Ihrer persönlichen Situation ab.
Vererbbarkeit
Je nach Versorgungslösung unterscheiden sich die Möglichkeiten, Hinterbliebene abzusichern oder vorhandenes Vorsorgevermögen weiterzugeben.
Auszahlungsmöglichkeiten
Laufende Rente, Kapitalzahlung oder Teilkapital sind nicht bei jeder Gestaltung gleichermaßen möglich. Die gewünschte Auszahlungsform sollte deshalb früh berücksichtigt werden.
Anlageflexibilität
Wie flexibel das Vorsorgevermögen angelegt werden kann, hängt von der jeweiligen Versorgungslösung und deren Rahmenbedingungen ab.
Eigenverantwortliche Anlageentscheidungen
Der Einfluss des Gesellschafter-Geschäftsführers auf die Anlage des Vorsorgevermögens ist je nach Gestaltung unterschiedlich.
Klassische oder neue Gestaltungswege
Je nach Ausgangssituation können klassische und flexiblere Gestaltungswege miteinander verglichen und auf die persönlichen Ziele abgestimmt werden.
Liquidität und Vorsorgevermögen
Altersversorgung und Unternehmensliquidität sollten zusammenpassen. Deshalb ist wichtig, wie stark Vorsorgevermögen langfristig gebunden wird und welche Auswirkungen dies für die Gesellschaft hat.
Flexible Einzahlungen
Je nach gewählter Gestaltung können Einzahlungen unterschiedlich flexibel ausgestaltet und an die wirtschaftliche Situation der Gesellschaft angepasst werden.
Bilanzielle Auswirkungen
Betriebliche Altersversorgung kann Auswirkungen auf die Bilanz der Gesellschaft haben. Diese Folgen sollten bereits bei der Gestaltung berücksichtigt werden.
Unternehmensnachfolge und Verkauf
Eine bestehende Altersversorgung kann bei Nachfolge oder Unternehmensverkauf relevant werden. Deshalb sollten spätere Nachfolge- oder Verkaufspläne früh mitgedacht werden.
Rechtliche und steuerliche Besonderheiten
Warum die bAV von Gesellschafter-Geschäftsführern besonders sorgfältig gestaltet werden muss
Gesellschafter-Geschäftsführer stehen bei ihrer betrieblichen Altersversorgung in einer besonderen Doppelrolle: Sie sind zugleich Unternehmer und Versorgungsempfänger. Dadurch gelten für Gestaltung und steuerliche Anerkennung besondere Anforderungen.
Steuerliche Anerkennung von Anfang an mitdenken
Versorgungszusagen an Gesellschafter-Geschäftsführer werden von der Finanzverwaltung besonders genau geprüft. Entscheidend sind unter anderem die konkrete Ausgestaltung der Zusage, ihre Angemessenheit, die Finanzierung und eine rechtlich eindeutige Dokumentation.
Unsere Beratung setzt deshalb nicht erst bei einem Versicherungsprodukt an. Wir prüfen zunächst die rechtlichen Rahmenbedingungen und klären, welche Gestaltung zu Ihrer persönlichen Versorgung, zur Gesellschaft und zu Ihren langfristigen unternehmerischen Zielen passt.
Produktunabhängige Rechtsberatung statt Produktverkauf
Die Kanzlei Kolodzik vermittelt keine Versicherungs- oder Finanzprodukte. Dadurch steht bei der Beratung nicht der Verkauf eines bestimmten Produkts im Vordergrund, sondern die Frage, welche rechtliche Gestaltung für Ihre Situation sinnvoll und umsetzbar ist.
Steuerliche, wirtschaftliche und versicherungstechnische Fragen werden dabei mit den jeweils beteiligten Fachberatern abgestimmt. So erhalten Sie eine rechtlich fundierte Grundlage für die weiteren Entscheidungen zu Ihrer bAV.
Ihr Vorteil: Sie entscheiden nicht auf Basis eines vorgegebenen Produkts, sondern auf Grundlage Ihrer persönlichen Ziele, der Situation Ihrer Gesellschaft und der rechtlichen Rahmenbedingungen.
Individuelle Gestaltung
Welche bAV-Gestaltung passt zu Ihrer Situation?
Je nach persönlichem Versorgungsziel, wirtschaftlicher Situation und gewünschter Flexibilität kommen unterschiedliche Gestaltungswege in Betracht. Auf unserer Übersichtsseite zeigen wir Ihnen, welche bAV-Konzepte für Gesellschafter-Geschäftsführer relevant sein können.
Erfahrungen aus der Praxis
Was Mandanten über die Zusammenarbeit mit uns sagen
Komplexe Fragen der betrieblichen Altersversorgung zeigen sich oft erst in der konkreten Unternehmenssituation. Diese Beispiele geben einen Einblick, wie Mandanten unsere Beratung erlebt haben.
Rundum geschützt
„Ursprünglich sind wir davon ausgegangen, dass unsere Pensionszusagen alle in Ordnung sind und eine Begutachtung nicht notwendig ist. Überrascht mussten wir feststellen, dass es neben der Finanzierung einer Pensionszusage rechtliche Problemfelder gibt.“
B. Schneider Geschäftsführer · E.C.E. Brandschutz GmbH
Kompetente Interessenvertretung
„Zur Vorbereitung einer reibungsarmen Unternehmensnachfolge haben wir unsere Pensionszusagen aus dem Unternehmen ausgelagert. Die Kanzlei Kolodzik hat uns aus dieser Misere heraus geholfen und unsere Interessen gegenüber den Anbietern vertreten.“
Dr. K. Scheibe Geschäftsführer · Schöpstal Maschinenbau GmbH
Kompetente Beratung
„Mit der Kanzlei Kolodzik hatten wir erstmals jemanden an unserer Seite, der unsere Interessen gegenüber der Betriebsprüfung vertrat. Somit konnte zumindest ein Teil der Steuernachzahlung abgewendet werden.“
J. Baur Geschäftsführer · Baur Holzbau GmbH